Директор практики по управлению финансовыми рисками КПМГ в России и СНГ Александр Гайдуков представил результаты исследования количественного эффекта от перехода на стандартизированный подход Базеля 3.5 в отношении требований к банкам, корпоративным заемщикам и физическим лицам для внесения изменений в порядок расчета нормативов достаточности капитала банка.
В исследовании приняли участие 16 кредитных организаций, на которые приходится 44% исследуемого рынка по размеру активов.
Александр Гайдуков сообщил, что Базель 3.5 вводит ряд новых концепций и понятий для целей расчета достаточности капитала, ключевыми из которых можно считать применение внешних рейтингов, грейдов для корпоративных заемщиков и для банков, определение риск-веса для некотируемых спекулятивных долевых инструментов. Детализация требований или методик классификации активов остается на усмотрение национального регулятора.
По оценкам КПМГ, наибольший эффект на размер активов, взвешенных с учетом риска (RWA), окажет выбор методик определения инвестиционного грейда для корпоративных заемщиков и отнесения долевых инструментов к категории неторгуемых и спекулятивных/венчурных.
В обсуждении результатов исследования приняли участие директор Департамента банковского регулирования Банка России Алексей Лобанов, президент Ассоциации банков России Георгий Лунтовский, представители кредитных организаций.
Алексей Лобанов поблагодарил Ассоциацию банков России и компанию КПМГ за организацию и проведение исследования, результаты которого, по его словам, являются крайне полезными и будут представлены Председателю Банка России.
Председатель Комитета Ассоциации по рискам, руководитель службы внутреннего аудита Абсолют Банка Елена Букина отметила, что при выборе подходов к оценке рисков в соответствии с Базелем 3.5 целесообразно учитывать, как применение конкретных методик повлияет на кредитование банками корпоративных клиентов.
